Finance d’entreprise pour les non-financiers : Comprendre les notions essentielles de la finance pour mieux piloter votre entreprise

Objectifs pédagogiques

• Analyser la structure financière d’une entreprise
• Evaluer les besoins et les ressources de financement d’une entreprise
• Etablir des projections de recettes et de dépenses pour une opération d’investissement
• Interpréter les tableaux de financement d’une entreprise
• Evaluer la rentabilité économique et financière d’une entreprise
• Suivre et évaluer les flux de trésorerie d’une entreprise
• Elaborer un budget prévisionnel pour une opération d’investissement
• Mesurer la rentabilité d’une opération d’investissement sur plusieurs années
• Evaluer les coûts des financements et les coûts du capital pour une entreprise
• Identifier les différents cycles de l’activité financière d’une entreprise et leurs interactions.

Programme

1) Avant la formation
Questionnaire de positionnement pour identifier ses propres axes de progrès
2) Pendant la formation
Introduction
Présentation de chacun
Attentes et objectifs visés de chaque participant
Présentation du cadre de la formation
Contextualisation des objectifs et des enjeux
Emergence des représentations des participants
Ajustement du contenu du programme de la formation si besoin
Le fonctionnement économique d’une entreprise et sa gestion financière
Les trois cycles de l’activité financière
Investissement
Exploitation
Financement
Le « circuit » financier d’une entreprise
La lecture financière d’un bilan
Le contenu du bilan comptable
Les grandes masses du bilan vues sous un angle financier
Les indicateurs de besoins et de ressources de financement
Le diagnostic de la structure financière
La lecture financière d’un compte de résultat
Le contenu du compte de résultat comptable
Les indicateurs de marge, de productivité et de résultat
L’étude de la structure et de la formation du résultat
La mesure périodique de la rentabilité de l’entreprise
Coûts des financements et coût du capital
Revenus des capitaux investis et revenus des capitaux engagés
Rentabilité économique et rentabilité financière
Le suivi des cash-flows
Les cash-flows économiques et les cash-flows de financement
La capacité d’autofinancement et les autres mesures de l’autofinancement
Les tableaux de financement, présentation et interprétation
L’analyse d’une opération d’investissement
Budget prévisionnel : la projection des recettes et des dépenses
Plans de financement : le suivi de l’équilibre de la trésorerie dans le temps
Mesure pluriannuelle de la rentabilité d’une opération : VAN, TRI et autres critères
Exemples de travaux pratiques (à titre indicatif)
Autodiagnostic
Mises en situation basées sur des cas concrets proposés par les stagiaires
Exercices d’entraînement
Atelier collectif : analyse de scénarii, mise en situation
Brainstorming en sous-groupe
Débriefing sur les comportements mis en oeuvre : analyse de pratique
Plan d’action : rédiger son plan d’action personnalisé (PAP), objectifs et actions concrètes
Synthèse de la session
Réflexion sur les applications concrètes que chacun peut mettre en oeuvre dans son environnement
Conseils personnalisés donnés par l’animateur à chaque participant
Evaluation formative (quiz permettant de valider les compétences acquises)
Bilan oral et évaluation à chaud
Le contenu de ce programme peut faire l’objet d’adaptation selon les niveaux, prérequis et besoins des apprenants.